Alle handleidingen

Handleiding · 2 min

BTW-controle met de auditfile — Aansluiting maken in Excel

Een van de belangrijkste controles op de administratie is de BTW-aansluiting: kloppen de BTW-bedragen in de boekhouding met de ingediende aangiftes? Met de auditfile in Excel maakt u deze aansluiting snel en betrouwbaar. U identificeert afwijkingen voordat de Belastingdienst dat doet.

In het kort

Converteer de XAF naar Excel en filter de kolom BTW-code. Maak een draaitabel met BTW-code in rijen en BTW-bedrag in waarden, gegroepeerd per kwartaal. Vergelijk de totalen met de ingediende BTW-aangiftes. Afwijkingen kunnen wijzen op verkeerde BTW-codes, ontbrekende facturen of handmatige correcties die niet in de aangifte zijn verwerkt. Documenteer elke afwijking met een verklaring.

Veelgestelde vragen

Hoe maak ik een BTW-aansluiting in Excel?
Maak een draaitabel met BTW-code en periode. Vergelijk de totalen per kwartaal met de bedragen op uw BTW-aangifte. Het verschil moet nul zijn of verklaarbaar door afrondingen.
Welke BTW-codes staan in de XAF?
De XAF bevat de BTW-codes zoals uw boekhoudpakket ze registreert. Gebruikelijk zijn codes voor hoog tarief, laag tarief, nul, verlegd, EU-intracommunautair en buiten-EU.
Wat als de BTW niet aansluit?
Onderzoek de afwijking: filter op de betreffende BTW-code en periode, en bekijk welke boekingen het verschil veroorzaken. Vaak zijn het handmatige correcties of verkeerde BTW-codetoewijzingen.
Moet ik ook de ICP-opgave controleren?
Ja, intracommunautaire leveringen moeten zowel in de BTW-aangifte als in de ICP-opgave correct zijn verwerkt. Filter in de XAF op de BTW-code voor EU-leveringen.
Hoe vaak moet ik de BTW controleren?
Minimaal per kwartaal en altijd bij de jaarrekening. Bij HT-cliënten wordt verwacht dat u elk kwartaal een BTW-aansluiting maakt als onderdeel van het Tax Control Framework.

Volgende stap

Probeer xaf-ok.nl met uw eigen bestand

Klaar met lezen? Open de meest passende conversiepagina en ga vanuit daar naar de uploadstroom.

XAF converteren

Passende conversies

XAF → Excel

XAF-tools voor belastingadviseurs — Fiscale analyse in Excel

XAF → Excel

XAF-tools voor accountants — Sneller controleren met Excel

XAF → Excel

XAF-tools voor administratiekantoren — Efficiënt werken met auditfiles

XAF → Excel

XAF-tools voor boekhouders — Administratie controleren in Excel